Жители Верхневолжья могут вернуть часть уплаченных средств за занятия спортом, детские кружки, лечение, покупку квартиры. Помогут в этом налоговые вычеты.
Такой возможностью активно пользуется тверская семья Тихомировых. У Ирины двое детей, с младшей дочкой она сейчас в декретном отпуске. Платные медицинские обследования, плавание и эстетический кружок для старшего ребенка – подобного рода трат у молодой семьи много. Но часть затрат возвращается.
Все эти расходы – обучение (свое и детей), спорт, медицинское обслуживание – попадают под социальные налоговые вычеты. Как и благотворительность, негосударственное пенсионное страхование, добровольное страхование жизни, прохождение независимой оценки своей профессиональной квалификации. Это значит, что работающие жители Верхневолжья (те, кто платит налог на доход, НДФЛ) могут вернуть 13% от этих трат.
Расчет по формуле
С января 2024 года максимальная сумма, на которую можно получить социальный вычет, была увеличена со 120 до 150 тыс. рублей в год (вычет – не больше 19,5 тыс. рублей). Правда, в этот лимит не входят затраты на благотворительность, дорогостоящее лечение (что именно к нему относится, решает медучреждение) и образование детей. Они рассчитываются отдельно. Так, сумма вычета на благие цели не может превышать 25% годового дохода. А лимит на обучение детей, например, в вузе, с 2024 года был увеличен с 50 до 110 тыс. рублей. Если говорить о дорогостоящих видах лечения, то надо отметить, что лимит по сумме отсутствует.
Отметим, что вычет – это не прибавка к зарплате, а сумма, на которую уменьшается налогооблагаемый доход. Допустим, Иван Иванов в течение года оплатил свое обучение в автошколе (50 тыс. рублей), абонемент в спортзал (40 тыс. рублей), рецептурные лекарства на 20 тыс. рублей. Итого 110 тыс., значит, вычет составит 14,3 тыс. рублей. Эту сумму и вернут Иванову. Способы возврата разные. Самый распространенный – представление декларации 3-НДФЛ в налоговую службу. После ее проверки сумма налога, подлежащая возврату, будет перечислена на банковский счет, указанный в заявлении. Получить социальный налоговый вычет можно и через работодателя на основании уведомления налогового органа.
Если Иванов в этом же году оплатит обучение старшего сына в вузе, допустим, 100 тыс. рублей, то может претендовать еще на один вычет — 13 тыс. рублей. Выплатят его по той же схеме: на основании декларации по форме 3-НДФЛ или работодатель не будет удерживать НДФЛ на основании уведомления налогового органа.
Чек-лист
Для вычета необходимо сохранять чеки, подтверждающие ваши траты. Однако нередко чеки быстро «выгорают» – уже через месяц суммы на них становятся нечитаемыми. Как же их сохранить? У налоговой службы есть ответ.
– Мы рекомендуем ввести данные этого чека в личный кабинет налогоплательщика и сохранить его фото в своем смартфоне. И при заполнении декларации просто подгрузить эти документы. Это быстро и удобно, – посоветовала Ирина Шемшура. – Рецепт или выписку из амбулаторной карты тоже можно сфотографировать и сохранить. Но рецепт должен быть на бланке с печатью. Листочки с рекламой на обратной стороне, которые часто дают врачи, документом не являются. Если рецепт заберут в аптеке, то можно сделать копию своей медкарты, где есть отметка о выписанных лекарствах.
Еще важно проверить, входит ли организация, которая предоставляет физкультурно-оздоровительные услуги, в перечень, размещенный на сайте Министерства спорта. Список обновляется ежегодно.
Больше детей – меньше налогов
С этого года появился еще один стандартный вычет для спортсменов со знаком отличия «Готов к труду и обороне» (ГТО), это 18 тыс. рублей. Чтобы его получить в текущем году, нужно выполнить сразу два условия: пройти диспансеризацию и сдать нормативы или подтвердить знак отличия. Максимальная сумма к возврату – 2340 рублей в год (13% от 18 тысяч). В Верхневолжье под новшество попадают тысячи активных жителей.
К стандартным относятся вычеты на детей. Чем больше семья, тем выше сумма: на первого ребенка – 1,4 тыс. рублей, на второго – 2,8 тыс. (сумма была увеличена вдвое), за третьего и следующих – 6 тысяч, на ребенка-инвалида – 12 тыс. рублей. Все они суммируются. Главное, чтобы дети были несовершеннолетними или в возрасте до 24 лет, если учатся очно в колледже или вузе.
Получить вычет может любой из родителей. Его предоставляют до того месяца, пока доход человека с начала года не превысит 450 тыс. рублей. Кстати, этот лимит тоже существенно вырос. С января 2025-го работодатели предоставляют вычет на детей автоматически, если есть все нужные сведения: свидетельство о рождении, справка об учебе и т.п.
Скидка в «квадрате»
Среди тверитян очень популярны имущественные вычеты по расходам на покупку жилья. Их можно оформить при покупке жилья или земельного участка для строительства, при возведении дома. В расходы можно добавить, к примеру, подключение к газу, отделку помещений, но в документах должно быть указано, что жилье куплено без отделки.
Здесь тоже есть ограничения по сумме – два миллиона рублей, а значит, вернуть можно не больше 260 тыс. рублей. В семье таким правом может воспользоваться каждый из работающих супругов. Если ваш доход не позволяет возвратить за один год 260 тыс. рублей, то, в отличие от других видов вычетов, остаток переносится на следующий налоговый период. Имущественный вычет действует также на возмещение процентов за ипотеку и ограничен тремя миллионами рублей. А значит, 390 тыс. рублей – максимальная сумма, которую вам вернет за это налоговая служба.
К слову, семья Тихомировых в 2021 году также воспользовалась имущественным вычетом при покупке квартиры. Сумма к возврату вышла немаленькая.
Через личный кабинет
С этого года социальные вычеты предоставляются в упрощенном порядке. О новшествах рассказала начальник отдела оказания государственных услуг №1 УФНС России по Тверской области Ирина Шемшура.
– Вся работа строится через личный кабинет налогоплательщика: мы формируем предзаполненное заявление, налогоплательщик с ним соглашается, указывает счет, а мы предоставляем вычет без заполнения декларации 3-НДФЛза 2024 год, — отметила она. – Кроме того, изменилась форма справок для налоговых органов об оплате услуг. Если конкретная организация взаимодействует с нашим ведомством в электронном виде, то может такие справки направить к нам в виде сведений. Налогоплательщику останется лишь подписать предзаполненное заявление.
Семья Тихомировых, к примеру, оформляет вычет именно через личный кабинет. Это быстро и очень удобно.
Вычеты в упрощенном порядке – не новшество. Налоговая служба уже получает данные от банков о том, что человек взял ипотеку (а значит, может претендовать на имущественный вычет), или открыл инвестиционный счет (имеет право на инвестиционные вычеты). За 2023 год почти две тысячи жителей Верхневолжья получили инвестиционные налоговые вычеты на сумму свыше 60 млн рублей в упрощенном порядке, т.е. без декларации. Это почти на 30% больше, чем годом раньше.
Стимул для развития
Мы рассказали о самых распространенных видах налоговых вычетов, которыми может воспользоваться среднестатистическая тверская семья.
В тверском отделении налоговой службы отметили, что количество деклараций с заявлением вычетов с каждым годом растет. Увеличиваются и суммы к возврату.
Социальные вычеты стимулируют людей регулярно заниматься спортом и сдавать нормативы ГТО, работать, получая «белую зарплату», а также поддерживают семьи с детьми.
Важно!
Претендовать на налоговые вычеты могут только официально работающие граждане, которые платят налог на доходы (НДФЛ). Те, кто живет только на пенсию или пособия, а также самозанятые и индивидуальные предприниматели, работающие по упрощенной системе налогообложения, не могут за ними обратиться.
